Vermögenswirksame Leistungen: Bis zu 480 EUR geschenkt vom Arbeitgeber

Was sind vermögenswirksame Leistungen?

Vermögenswirksame Leistungen (kurz: VL) sind ein Zuschuss deines Arbeitgebers zum Vermögensaufbau. Statt das Geld direkt auszuzahlen, überweist dein Arbeitgeber den Betrag monatlich auf einen speziellen VL-Vertrag — also direkt in deinen Sparplan oder Bausparvertrag. Das Prinzip stammt aus dem Vermögensbildungsgesetz von 1965 und wurde seitdem mehrfach erweitert.

Das Besondere: Du kannst nichts falsch machen. Das Geld kommt zusätzlich zu deinem Gehalt. Es wird nicht auf deinen Lohn angerechnet. Du kannst es nicht anderweitig verwenden — es fließt automatisch in deinen Vertrag. Wer VL nicht beantragt, verschenkt bares Geld.

Die Höhe des VL-Zuschusses ist im Arbeitsvertrag oder Tarifvertrag geregelt. Das gesetzliche Maximum liegt bei 40 Euro pro Monat. Viele Branchen zahlen weniger, manche gar nichts. Arbeitgeber ohne tarifliche Bindung können freiwillig zahlen. Ein Blick in den Arbeitsvertrag oder ein kurzes Gespräch mit der Personalabteilung lohnt sich in jedem Fall.

Wer hat Anspruch auf VL?

Grundsätzlich haben alle Arbeitnehmer einen Anspruch, wenn der Arbeits- oder Tarifvertrag VL vorsieht. Das gilt auch für:

• Auszubildende (Tarifvertrag im Handwerk, Industrie etc.)
• Teilzeitkräfte (anteilig oder voll, je nach Vereinbarung)
• Minijobber (selten, aber möglich — nachfragen!)
• Beamte (über vermögenswirksame Leistungen im öffentlichen Dienst)
• Selbstständige: kein Anspruch, aber Arbeitnehmersparzulage bei bestimmten Verträgen möglich

Wenn du unsicher bist: Frag beim Betriebsrat, der Personalabteilung oder direkt beim Tarifvertrag nach. Die Bundesagentur für Arbeit gibt auf ihrer Website eine Übersicht über tarifliche VL-Sätze je Branche.

Die Arbeitnehmersparzulage — kostenlos vom Staat

Zusätzlich zum Arbeitgeberzuschuss gibt es vom Staat die Arbeitnehmersparzulage. Sie wird einmal jährlich auf den VL-Vertrag überwiesen, wenn dein Einkommen unter der Einkommensgrenze liegt. Für Fondssparpläne (also ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Verträge) gelten folgende Konditionen:

Parameter	Fondssparplan (ETF)	Bausparvertrag	Banksparplan
Fördersatz	20 %	9 %	keine Zulage
Max. geförderter Betrag	400 EUR/Jahr	470 EUR/Jahr	—
Max. Zulage/Jahr	80 EUR	43 EUR	—
Einkommensgrenze (ledig)	40.000 EUR zvE	17.900 EUR zvE	—
Einkommensgrenze (verheiratet)	80.000 EUR zvE	35.800 EUR zvE	—
Sperrfrist	7 Jahre	7 Jahre	7 Jahre
Renditeerwartung	5–8 % p.a.	0,5–1,5 % p.a.	1–3 % p.a.
Empfehlung	Ja — erste Wahl	Nur bei konkretem Hauskauf	Nicht empfehlenswert

Die Zahlen sind eindeutig: Wer VL für einen ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Fondssparplan nutzt, bekommt 20 Prozent Bonus auf bis zu 400 Euro pro Jahr — also 80 Euro vom Staat geschenkt. In Kombination mit dem Arbeitgeberzuschuss von 480 Euro summiert sich das auf bis zu 560 Euro im Jahr, die dir jemand anderes in deinen Sparplan legt.

VL und ETF: Die beste Kombination

Ein VL-Fondssparplan auf einen breiten ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren → — etwa auf den MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren → — ist die klar überlegene Wahl gegenüber Bausparvertrag oder Banksparplan. Die Gründe:

• Höhere Rendite: Während Bausparverträge kaum 1 Prozent bringen, liefern breit gestreute ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
  Mehr erfahren →-Indizes historisch 6–8 Prozent pro Jahr.
• Höhere staatliche Förderung: 20 Prozent Arbeitnehmersparzulage beim Fondssparplan gegenüber 9 Prozent beim Bausparvertrag.
• Niedrige Kosten: Gute VL-ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
  Mehr erfahren →-Anbieter haben eine TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten.
  Mehr erfahren → von 0,2–0,5 Prozent. Das ist deutlich günstiger als aktiv verwaltete Fonds.
• Flexibilität: Nach der Sperrfrist kannst du das Geld frei verwenden oder einfach weiter laufen lassen.

Welche Anbieter eignen sich für VL-ETF-Sparpläne?

Nicht jede Bank bietet VL-Verträge auf ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Basis an. Die bekanntesten Anbieter in Deutschland:

• Finvesto (ebase-Tochter): Einer der ältesten VL-Anbieter, breite ETF-Auswahl, niedrige Kosten.
• Oskar: Digitaler VL-Anbieter, vollautomatisches Depot, gut für Einsteiger.
• ebase: Fondsplattform mit großer Auswahl, wird von vielen Arbeitgebern direkt genutzt.
• Comdirect, DKB, ING: Einige Direktbanken bieten ebenfalls VL-Verträge an — Konditionen vergleichen.

Achte bei der Auswahl auf: keine oder niedrige Abschlussgebühren, niedrige laufende Kosten (unter 1 Prozent pro Jahr), und eine klare ETF-Auswahl mit breitem Index. Mehr zur Anbieterauswahl: Kosten und Gebühren beim Altersvorsorgedepot.

Die 7-jährige Sperrfrist beim VL-Fondssparplan

Damit du die Arbeitnehmersparzulage behältst, muss der Vertrag mindestens 7 Jahre laufen — davon 6 Jahre Anspar- und 1 Jahr Ruhephase. Wenn du das Geld vorher abhebst, verlierst du die Zulage, nicht aber den Arbeitgeberzuschuss und deine eigenen Einzahlungen.

Die 7 Jahre starten mit der ersten Einzahlung. Wer heute startet, kann ab dem 8. Jahr frei über das Geld verfügen. Viele lassen den Vertrag einfach weiterlaufen, weil der ETF auch nach der Sperrfrist weiter wächst.

VL + Altersvorsorgedepot: Die clevere Doppelstrategie

VL und AltersvorsorgedepotWas ist Altersvorsorgedepot?Neues staatlich gefördertes ETF-Depot für die Altersvorsorge ab 2026/2027. Ersetzt die Riester-Rente. Mit Grundzulage (max. 540 EUR/Jahr), Sonderausgabenabzug (bis 1.800 EUR/Jahr) und Pfändungsschutz.
Mehr erfahren → schließen sich nicht aus — im Gegenteil. Beide Instrumente ergänzen sich ideal:

• VL-Sparplan: Arbeitgeberzuschuss (bis 40 EUR/Monat) + Arbeitnehmersparzulage (bis 80 EUR/Jahr) + eigene Einzahlung. Sperrfrist 7 Jahre. Nach der Sperrfrist auszahlbar oder weiterführbar.
• Altersvorsorgedepot: GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
  Mehr erfahren → + Sonderausgabenabzug + steuerfreies Wachstum in der Ansparphase. Langfristig bis zur Rente gebunden. Ideal für den echten Altersvorsorge-Teil.

Die Strategie: VL nutzen, um schnell Eigenkapital aufzubauen oder einen mittelfristigen Puffer zu schaffen. Das Altersvorsorgedepot für die langfristige Rentenvorsorge. Beide parallel laufen lassen — mit möglichst geringen Kosten. Wie du einen Sparplan optimal aufbaust, erklärt der Ratgeber Sparplan einrichten.

Bei der ETF-Auswahl für deinen VL-Vertrag gelten dieselben Grundsätze wie beim Altersvorsorgedepot: breit gestreut, niedrige Kosten, langfristiger Horizont. Mehr Informationen dazu unter ETF-Auswahl für das Depot.

Wer gerade seinen ersten Job antritt und noch nie über Finanzen nachgedacht hat, findet im Ratgeber Erstes Gehalt richtig aufteilen eine konkrete Schritt-für-Schritt-Anleitung für die ersten Monate. Alle weiteren Prioritäten in den ersten Berufsjahren fasst Erster Job, erste Vorsorge zusammen. Wie man VL, Sparplan und Altersvorsorgedepot in ein automatisiertes System einbettet, zeigt Finanzen automatisieren. Und wer verstehen möchte, wie sicher das Geld bei der Bank und im ETF-Depot ist, findet die Antwort in Einlagensicherung erklärt.

Stand: Oktober 2024. Einkommensgrenzen und Fördersätze gemäß Fünftem Vermögensbildungsgesetz. Alle Angaben ohne Gewähr.