Freistellungsauftrag — 1.000 EUR steuerfrei

Was ist der Sparerpauschbetrag?

Der Sparerpauschbetrag ist ein steuerlicher Freibetrag fuer Kapitalertraege. Seit 2023 betraegt er 1.000 EUR pro Person und Jahr (2.000 EUR fuer Ehepaare bei gemeinsamer Veranlagung). Kapitalertraege bis zu dieser Hoehe sind von der AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → befreit. Die offizielle Regelung findest du beim Bundeszentralamt fuer Steuern (BZSt).

Unter Kapitalertraege fallen: Kursgewinne aus dem Verkauf von Aktien und ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →s, Dividenden, Zinsen aus Tagesgeld und Festgeld sowie die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → bei thesaurierenden Fonds.

Wie richte ich einen Freistellungsauftrag ein?

Den Freistellungsauftrag erteilst du direkt bei deiner Bank oder deinem Broker. Bei den meisten Anbietern geht das online in wenigen Minuten:

1. Einloggen in dein Depot oder Bankkonto
2. Freistellungsauftrag suchen (meist unter „Steuern", „Service" oder „Einstellungen")
3. Betrag eingeben (z.B. 1.000 EUR fuer eine einzelne Bank)
4. Steuer-ID angeben (11-stellige Identifikationsnummer, Pflicht seit 2011)
5. Bestaetigen — der Auftrag gilt ab sofort oder ab dem naechsten Kalenderjahr

Freistellungsauftrag auf mehrere Banken verteilen

Wenn du Konten und Depots bei mehreren Banken hast, kannst du den Sparerpauschbetrag aufteilen. Die Gesamtsumme aller Freistellungsauftraege darf jedoch 1.000 EUR (bzw. 2.000 EUR bei Ehepaaren) nicht uebersteigen.

Bank/Broker	Erwartete Ertraege	Freistellungsauftrag
Trade Republic (Depot)	ca. 600 EUR	600 EUR
ING (Tagesgeld)	ca. 250 EUR	250 EUR
DKB (Festgeld)	ca. 150 EUR	150 EUR
Summe		1.000 EUR

Optimal aufteilen: Schritt-fuer-Schritt fuer 2 Broker

1. Ertraege schaetzen: Pruefe, wie viel Kapitalertraege du bei jedem Anbieter erwartest. Beispiel: Depot bei Trade Republic ca. 700 EUR, Tagesgeld bei ING ca. 300 EUR.
2. Auftrag bei Broker 1: Trade Republic: Freistellungsauftrag ueber 700 EUR einrichten (unter Einstellungen → Steuern).
3. Auftrag bei Broker 2: ING: Freistellungsauftrag ueber 300 EUR einrichten (unter Service → Freistellungsauftrag).
4. Summe pruefen: 700 + 300 = 1.000 EUR. Passt. Nie mehr als 1.000 EUR insgesamt.
5. Jaehrlich anpassen: Wenn sich die Ertraege verschieben (z.B. Depot waechst), Auftraege im Dezember korrigieren.

Was passiert ohne Freistellungsauftrag?

Ohne Freistellungsauftrag fuehrt deine Bank ab dem ersten Euro Kapitalertrag die volle AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → (26,375%) ab. Das Geld ist nicht verloren — du kannst es ueber die Steuererklaerung (Anlage KAP) zurueckholen. Aber das dauert und ist unnoetig umstaendlich.

Szenario	Kapitalertraege	Steuer mit FSA	Steuer ohne FSA	Ersparnis
Wenig Ertraege	500 EUR	0 EUR	131,88 EUR	131,88 EUR
Freibetrag ausgeschoepft	1.000 EUR	0 EUR	263,75 EUR	263,75 EUR
Ueber Freibetrag	2.000 EUR	263,75 EUR	527,50 EUR	263,75 EUR

Freistellungsauftrag fuer Ehepaare

Ehepaare mit gemeinsamer steuerlicher Veranlagung haben zusammen 2.000 EUR Sparerpauschbetrag. Sie koennen einen gemeinsamen Freistellungsauftrag bei einer Bank erteilen oder den Betrag einzeln aufteilen.

Bei einem Gemeinschaftskonto (z.B. gemeinsames Tagesgeld) reicht ein gemeinsamer Freistellungsauftrag. Bei Einzeldepots erteilt jeder Partner seinen eigenen Auftrag.

Freistellungsauftrag fuer Kinder

Auch Kinder haben einen eigenen Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR. Wenn du ein Depot auf den Namen deines Kindes fuehrst (z.B. ein Junior-Depot), kannst du dort einen separaten Freistellungsauftrag einrichten. Die Steuer-ID des Kindes ist dafuer erforderlich.

Freistellungsauftrag und Altersvorsorgedepot

Im Altersvorsorgedepot (ab 2027) brauchst du keinen Freistellungsauftrag. Die gesamte Ansparphase ist steuerfrei — weder auf Kursgewinne noch auf Dividenden oder die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → faellt AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → an. Das bedeutet: Dein kompletter Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR bleibt fuer dein normales Depot oder Tagesgeld frei.

Die Besteuerung im Altersvorsorgedepot erfolgt erst bei der Auszahlung — mit dem persoenlichen EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → (Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →). Da du im Ruhestand in der Regel weniger verdienst, ist dein GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → niedriger als im Berufsleben.

Jaehrlicher Check: Freistellungsauftrag anpassen

Pruefe einmal pro Jahr (am besten im Dezember), ob deine Freistellungsauftraege noch zur Verteilung deiner Ertraege passen. Aendere die Betraege, wenn:

• Du ein neues Konto oder Depot eroeffnet hast
• Sich die Zinslandschaft veraendert hat (z.B. hoehere Tagesgeldzinsen)
• Du ein Depot aufgeloest hast
• Du geheiratet oder dich getrennt hast

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