Altersvorsorgedepot vs. Rürup-Rente: Welche Vorsorge lohnt sich mehr?

Zwei Fördermodelle — ein Ziel

Sowohl das Altersvorsorgedepot als auch die Rürup-Rente (Basisrente) sollen die gesetzliche Rente ergänzen. Beide bieten steuerliche Vorteile, funktionieren aber grundlegend anders. Während das Altersvorsorgedepot auf ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Sparpläne mit staatlichen Zulagen setzt, ist Rürup ein reines Steuersparmodell ohne Zulagen — dafür mit deutlich höheren Absetzbeträgen.

Die Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren → war der Vorgänger des Altersvorsorgedepots und galt vor allem für PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot.
Mehr erfahren →e in der gesetzlichen Rentenversicherung. Das neue Depot öffnet den Kreis der Förderberechtigten und beseitigt viele Schwächen von Riester. Rürup dagegen war von Anfang an für Selbständige konzipiert, steht aber auch Angestellten offen.

Der große Vergleich: Depot vs. Rürup

Kriterium	Altersvorsorgedepot	Rürup-Rente
Maximaler Förderbetrag	1.800 EUR/Jahr	27.566 EUR/Jahr (2026, ledig)
Förderart	Zulagen + SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer. Mehr erfahren →	Nur Sonderausgabenabzug
GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren →	175 EUR/Jahr	Keine
KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt. Mehr erfahren →	185-300 EUR pro Kind	Keine
Steuerliche Absetzbarkeit	Bis 1.800 EUR (Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt. Mehr erfahren →)	Bis 27.566 EUR (100% ab 2025)
Anlageform	ETFs, Fonds (eigene Wahl)	Fondspolice, Rentenversicherung
Kosten (TERWas ist TER?Total Expense Ratio — die jährlichen Gesamtkosten eines Fonds/ETFs in Prozent. Günstige ETFs: 0,1-0,3%. Das Standarddepot darf max. 1,0% kosten. Mehr erfahren →)	0,1-0,5% p.a.	1,0-2,5% p.a.
Auszahlung	Rente, Teilkapital oder Mix	Nur lebenslange Rente (Pflicht)
Vererbbar	Ja (Ehepartner/Kinder)	Nur als Hinterbliebenenrente
Besteuerung Auszahlung	Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Mehr erfahren →	Nachgelagerte Besteuerung
Anbieterwechsel	Jederzeit möglich	Schwierig, oft mit Verlusten
Pfändungsschutz	Ja (Altersvorsorge)	Ja (Altersvorsorge)
Zielgruppe	Angestellte, Beamte, Eltern	Selbständige, Gutverdiener

Steuerersparnis im Vergleich

Der größte Unterschied liegt im steuerlichen Hebel. Beim Altersvorsorgedepot profitierst du primär von der GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → und der KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren →. Die GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → prüft automatisch, ob der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → mehr bringt als die Zulagen. Bei Rürup gibt es keine Zulagen — dafür kannst du als Lediger bis zu 27.566 EUR im Jahr steuerlich absetzen.

Rechenbeispiel Angestellter, 50.000 EUR brutto, GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → 42%:

	Altersvorsorgedepot	Rürup-Rente
Eigenbeitrag/Jahr	1.625 EUR	6.000 EUR
Zulagen	175 EUR	0 EUR
Steuerersparnis	~580 EUR*	~2.520 EUR
Effektive Eigenleistung	~1.045 EUR	~3.480 EUR
Förderquote	~42%	~42%

*Über Günstigerprüfung, abzüglich angerechneter Zulagen

Hinweis: Die Förderquote ist bei beiden Modellen ähnlich — der Unterschied liegt im Volumen. Wer viel verdient und viel einzahlen will, profitiert bei Rürup stärker. Wer wenig verdient oder Kinder hat, fährt mit dem Depot besser.

Vorteile und Nachteile im direkten Vergleich

Altersvorsorgedepot

Rürup-Rente

Für wen lohnt sich was?

Das Altersvorsorgedepot ist besser, wenn du:

• Angestellt bist und in die gesetzliche Rente einzahlst
• Kinder hast (KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
  Mehr erfahren → bis 300 EUR pro Kind)
• Flexibilität bei der Auszahlung willst
• Niedrige Kosten und eigene ETF-Wahl bevorzugst
• Dein Depot an deine Familie vererben möchtest

Die Rürup-Rente ist besser, wenn du:

• Selbständig bist ohne gesetzliche Rentenversicherung
• Einen hohen GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
  Mehr erfahren → hast (42% oder mehr)
• Mehr als 1.800 EUR/Jahr steuerlich absetzen willst
• Pfändungsschutz für deine Altersvorsorge brauchst

Beide kombinieren — geht das?

Ja, und genau das ist oft die beste Strategie. Depot und Rürup schließen sich nicht aus. Du kannst das Altersvorsorgedepot mit 1.800 EUR/Jahr besparen und parallel einen Rürup-Vertrag abschließen. Beide Steuervorteile lassen sich unabhängig voneinander nutzen.

Gerade für gutverdienende Angestellte mit Kindern kann die Kombination sinnvoll sein: Das Depot bringt Zulagen und Flexibilität, Rürup den zusätzlichen Steuervorteil. Selbständige, die freiwillig in die gesetzliche Rente einzahlen, können ebenfalls beide Modelle nutzen.

Fazit: Flexibilität vs. Steuerhebel

Das Altersvorsorgedepot gewinnt bei Flexibilität, Kosten und Vererbbarkeit. Die Rürup-Rente gewinnt beim steuerlichen Volumen. Für die Mehrheit der Arbeitnehmer ist das Depot die erste Wahl — Rürup ist die Ergänzung für Gutverdiener oder die Hauptlösung für Selbständige ohne gesetzliche Rente.

Weiterführende Ratgeber