Altersvorsorgedepot bei Erwerbsminderung — Förderung behalten?

Erwerbsminderungsrente und Förderberechtigung

Wer eine Erwerbsminderungsrente (EM-Rente) von der Deutschen Rentenversicherung bezieht, ist PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot.
Mehr erfahren → in der gesetzlichen Rentenversicherung. Das gilt sowohl für die volle Erwerbsminderungsrente als auch für die teilweise Erwerbsminderungsrente. Damit erfüllst du die zentrale Voraussetzung für das Altersvorsorgedepot.

Im Klartext: Dein Depot läuft weiter, du erhältst weiterhin die GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren →, und du kannst weiterhin den SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → nutzen. Die Erwerbsminderung ändert an deinem Förderstatus grundsätzlich nichts.

Beitrag berechnen: Grundlage ist die EM-Rente

Der Sockelbetrag für das Altersvorsorgedepot berechnet sich aus dem rentenversicherungspflichtigen Einkommen des Vorjahres. Bei EM-Rentnern ist das die Höhe der Erwerbsminderungsrente — nicht das frühere Arbeitseinkommen.

Da die EM-Rente in der Regel deutlich niedriger ist als das letzte Gehalt, sinkt auch der erforderliche Eigenbeitrag erheblich. Bei vielen EM-Rentnern reicht der Mindestbeitrag von 120 EUR/Jahr aus.

EM-Rente (brutto/Monat)	EM-Rente/Jahr	Sockelbetrag (3%)	Abzgl. GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren →	Eigenbeitrag/Monat
600 EUR	7.200 EUR	216 EUR	- 540 EUR	10 EUR (Minimum)
800 EUR	9.600 EUR	288 EUR	- 540 EUR	10 EUR (Minimum)
1.000 EUR	12.000 EUR	360 EUR	- 540 EUR	10 EUR (Minimum)
1.200 EUR	14.400 EUR	432 EUR	- 540 EUR	10 EUR (Minimum)
1.500 EUR	18.000 EUR	540 EUR	- 540 EUR	10 EUR (Minimum)

Die durchschnittliche volle EM-Rente in Deutschland liegt bei ca. 1.050 EUR brutto/Monat (2025). Bei allen üblichen EM-Renten reicht der Mindestbeitrag.

Die Förderquote ist bei EM-Rentnern außergewöhnlich hoch: Bei 10 EUR Eigenbeitrag pro Monat und 540 EUR Grundzulage pro Jahr liegt sie bei über 80%. Für jeden Euro, den du einzahlst, legt der Staat mehr als 4 EUR dazu.

Volle vs. teilweise Erwerbsminderung: Unterschiede

	Volle Erwerbsminderung	Teilweise Erwerbsminderung
Definition	Weniger als 3 Stunden/Tag arbeitsfähig	3-6 Stunden/Tag arbeitsfähig
PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot. Mehr erfahren →?	Ja	Ja
Förderberechtigt?	Ja	Ja
Typische Rentenhöhe	ca. 1.050 EUR/Monat	ca. 475 EUR/Monat
Hinzuverdienst möglich?	Begrenzt (6 Stunden/Monat Grenzen beachten)	Ja, bis zur Hinzuverdienstgrenze
Beitragsgrundlage	EM-Rente	EM-Rente + ggf. Hinzuverdienst

Bei teilweiser Erwerbsminderung arbeitest du möglicherweise noch in Teilzeit. In diesem Fall setzt sich dein rentenversicherungspflichtiges Einkommen aus der EM-Rente und dem Arbeitseinkommen zusammen. Der Sockelbetrag fällt entsprechend höher aus — liegt aber bei typischen Konstellationen immer noch unter der GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren →.

Sonderausgabenabzug bei Erwerbsminderung

Ob der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → oder die Zulage für dich günstiger ist, prüft das Finanzamt automatisch (GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren →). Bei EM-Rentnern mit niedrigem Gesamteinkommen fällt die Entscheidung fast immer zugunsten der Zulage aus. Der GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → bei einem Einkommen unter 15.000 EUR liegt bei maximal 20% — das reicht nicht, um den Sonderausgabenabzug attraktiver zu machen als die Zulage.

Du solltest deine Beiträge dennoch in der Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren → deiner Steuererklärung eintragen. Falls du neben der EM-Rente weitere Einkünfte hast (z.B. Mieteinnahmen), kann der Steuerabzug doch vorteilhafter sein. Das Finanzamt wählt automatisch die bessere Variante.

Vorzeitige Auszahlung bei voller Erwerbsminderung

Bei dauerhafter voller Erwerbsminderung stellt sich die Frage: Kann ich das Depot vorzeitig auszahlen lassen? Die Antwort ist differenziert.

Grundsätzlich ist jede Entnahme vor dem Rentenalter eine FörderschädlichWas ist Förderschädlich?Wenn du das Geld vor dem Rentenalter entnimmst, musst du alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Die Kursgewinne darfst du behalten.
Mehr erfahren →e Verwendung. Das bedeutet: Alle erhaltenen Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden. Deine eigenen Einzahlungen und die Kursgewinne behältst du.

Es gibt allerdings eine wichtige Ausnahme: Wenn du das reguläre Rentenalter erreichst und deine EM-Rente in eine Altersrente umgewandelt wird, kannst du das Depot ganz normal auszahlen lassen — mit Nachgelagerte BesteuerungWas ist Nachgelagerte Besteuerung?Steuerprinzip bei der Altersvorsorge: In der Ansparphase steuerfrei, erst bei der Auszahlung im Ruhestand wird mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.
Mehr erfahren →, ohne Zulagenrückzahlung.

Rechenbeispiel: EM-Rentner, 45 Jahre, 1.050 EUR EM-Rente

	Werte
EM-Rente brutto/Jahr	11.400 EUR
Sockelbetrag (3%)	342 EUR
Abzgl. GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr. Mehr erfahren →	- 540 EUR
Eigenbeitrag/Jahr	120 EUR (Minimum)
Eigenbeitrag/Monat	10 EUR
Zulagen/Jahr	540 EUR
Gesamtbeitrag im Depot/Jahr	660 EUR
Förderquote	82%
Jahre bis 67	22 Jahre
Endkapital (6% p.a., ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau. Mehr erfahren →)	ca. 30.800 EUR
Davon eigene Einzahlungen	2.640 EUR
Davon Zulagen	11.880 EUR
Davon Kursgewinne	ca. 16.280 EUR

Für 2.640 EUR Eigenleistung über 22 Jahre erhältst du rund 30.800 EUR. Das Verhältnis Eigenleistung zu Endkapital liegt bei knapp 1:12. Diese Rechnung zeigt, warum das Altersvorsorgedepot gerade bei niedrigem Einkommen — und dazu zählt die EM-Rente — extrem attraktiv ist.

EM-Rente mit Kindern: Zusätzliche Zulagen

Falls du kindergeldberechtigte Kinder hast, erhältst du zusätzlich zur GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → die KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → von bis zu 300 EUR pro Kind und Jahr. Gerade bei EM-Rentnern mit Kindern kann die Förderquote über 90% steigen. Der Eigenbeitrag bleibt oft beim Minimum, während die Zulagen auf über 1.000 EUR klettern.

Was passiert, wenn die EM-Rente endet?

Erwerbsminderungsrenten sind häufig befristet (in der Regel auf 3 Jahre, mit Verlängerungsmöglichkeit). Falls deine EM-Rente ausläuft und du wieder arbeitest, bist du weiterhin PflichtversichertWas ist Pflichtversichert?Wer Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung zahlt — die Grundvoraussetzung für die Förderung beim Altersvorsorgedepot.
Mehr erfahren → — über deinen neuen Arbeitgeber. Das Depot läuft nahtlos weiter, nur der Sockelbetrag ändert sich.

Falls du nach dem Ende der EM-Rente weder arbeitest noch ALG I beziehst, entfällt vorübergehend die Förderberechtigung. Das Depot ruht dann, dein bisheriges Kapital bleibt erhalten. Sobald du wieder rentenversicherungspflichtig bist, erhältst du erneut die volle Förderung.

Vermeidung von Fallstricken

Drei häufige Fehler bei EM-Rentnern und dem Altersvorsorgedepot:

1. Depot kündigen wegen Geldnot: Verständlich, aber teuer. Die Zulagenrückzahlung frisst einen Großteil des Guthabens auf. Prüfe zuerst andere Möglichkeiten.
2. Beiträge nicht anpassen: Wenn dein Einkommen sinkt (vom Gehalt auf EM-Rente), sinkt auch der Sockelbetrag. Passe deinen Eigenbeitrag nach unten an, um nicht mehr als nötig einzuzahlen.
3. DauerzulagenantragWas ist Dauerzulagenantrag?Einmalige Vollmacht an den Depotanbieter, jedes Jahr automatisch die staatlichen Zulagen beim Bundeszentralamt für Steuern zu beantragen. Einmal Häkchen setzen — fertig.
   Mehr erfahren → vergessen: Stelle sicher, dass der Dauerzulagenantrag beim Anbieter hinterlegt ist. Sonst musst du die Zulagen jedes Jahr manuell beim BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. beantragen.

EM-Rente und RebalancingWas ist Rebalancing?Regelmäßige Umschichtung der Anlagen, um die ursprüngliche Gewichtung wiederherzustellen. Im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich.
Mehr erfahren →

Falls du bereits ein Depot mit einem ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren → wie dem MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren → besparst, ändert sich an der Anlagestrategie durch die Erwerbsminderung nichts. Ein RebalancingWas ist Rebalancing?Regelmäßige Umschichtung der Anlagen, um die ursprüngliche Gewichtung wiederherzustellen. Im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich.
Mehr erfahren → ist im Altersvorsorgedepot steuerfrei möglich. Solltest du näher an das Rentenalter rücken und Risiko reduzieren wollen, kannst du auf ein Lifecycle-ModellWas ist Lifecycle-Modell?Automatische Umschichtung: Je näher die Rente rückt, desto mehr wird von Aktien in sichere Anleihen umgeschichtet. Reduziert das Risiko vor der Auszahlung.
Mehr erfahren → umstellen, das automatisch von Aktien in Anleihen umschichtet.

Weiterführende Ratgeber