Key Facts — Staatliche Förderung
- GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → Bis zu 540 € pro Jahr (Matching-Modell) - KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → Bis zu 300 € pro Kind und Jahr (1:1-Matching) - Förderhöchstbetrag 1.800 € pro Jahr
- Berufseinsteigerbonus 200 € einmalig (unter 25 Jahre)
- Steuerfreiheit Ansparphase Keine AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → auf Erträge - Mindestbeitrag 120 € pro Jahr (10 € pro Monat)
- Maximale Grundzulage 540 € bei 1.800 € Eigenbeitrag
Wie fördert der Staat das neue Altersvorsorgedepot?
Laut Bundesfinanzministerium fördert der Staat das Altersvorsorgedepot auf zwei Wegen: über direkte Zulagen und über steuerliche Vorteile. Beide Förderwege können nicht gleichzeitig genutzt werden — das Finanzamt prüft automatisch per GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren →, welcher Weg für dich vorteilhafter ist.
Weg 1: Direkte Zulagen vom Staat (Grund- und Kinderzulage)
Grundzulage: Bis zu 540 Euro pro Jahr nach Matching-Modell
Die Grundzulage beim neuen Altersvorsorgedepot folgt einem Matching-Modell: Der Staat legt 50 % auf deine ersten 360 € Eigenbeitrag drauf und 25 % auf Beiträge zwischen 361 und 1.800 €. Maximal ergibt das eine Grundzulage von bis zu 540 € pro Jahr — deutlich mehr als die bisherigen 175 € bei Riester.
Der Mindestbeitrag liegt bei 120 € pro Jahr (10 € pro Monat). Je mehr du einzahlst, desto höher fällt das staatliche Matching aus — bis zum Förderhöchstbetrag von 1.800 € pro Jahr.
Kinderzulage: Bis zu 300 Euro pro Kind und Jahr
Für jedes kindergeldberechtigte Kind erhältst du zusätzlich bis zu 300 € KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren → pro Jahr im 1:1-Matching. Das Altersvorsorgereformgesetz hat die Kinderzulage vereinheitlicht — unabhängig vom Geburtsjahr des Kindes.
Die Kinderzulage wird in der Regel dem Vertrag der Mutter zugeordnet, kann aber auch auf den Vater übertragen werden.
Rechenbeispiel: Förderung fuer verschiedene Familienmodelle
| Situation | Eigenbeitrag (ca.) | Grundzulage (Matching) | Kinderzulage | Gesamt Zulagen |
|---|---|---|---|---|
| Single, 1.800 € Eigenbeitrag | 1.800 € | 540 € | — | 540 € |
| Alleinerziehend, 1 Kind, 1.200 € Eigenbeitrag | 1.200 € | 390 € | bis 300 € | bis 690 € |
| Verheiratet, 2 Kinder, 1.800 € Eigenbeitrag | 1.800 € | 540 € | bis 600 € | bis 1.140 € |
| Geringverdiener, 3 Kinder, 120 € Eigenbeitrag | 120 € (Minimum) | 60 € | bis 900 € | bis 960 € |
Berufseinsteigerbonus: 200 Euro fuer unter 25-Jährige
Sparer, die bei Eröffnung des Altersvorsorgedepots unter 25 Jahre alt sind, erhalten einen einmaligen Berufseinsteigerbonus von 200 €. Dieser wird zusätzlich zur Grundzulage in das Depot eingezahlt und soll junge Menschen frühzeitig zur Altersvorsorge motivieren.
Weg 2: Sonderausgabenabzug als alternative Steuerersparnis
Alternativ zu den Zulagen — oder ergänzend, wenn der Steuervorteil höher ist — kannst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot als SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → in der Steuererklärung geltend machen. Der Förderhöchstbetrag liegt bei 1.800 € pro Jahr.
Dein steuerlicher Vorteil hängt von deinem persönlichen GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren → ab:
| Zu versteuerndes Einkommen | GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis. Mehr erfahren → (ca.) |
Max. Steuerersparnis bei 1.800 € Beitrag |
|---|---|---|
| 20.000 € | 27 % | 486 € |
| 35.000 € | 34 % | 612 € |
| 50.000 € | 39 % | 702 € |
| 70.000 € | 42 % | 756 € |
| Ab 277.826 € | 45 % | 810 € |
Günstigerprüfung: Welcher Förderweg ist besser fuer dich?
Du musst dich nicht zwischen Zulagen und Sonderausgabenabzug entscheiden. Das Finanzamt führt automatisch eine GünstigerprüfungWas ist Günstigerprüfung?Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter ist. Du bekommst immer das bessere Ergebnis.
Mehr erfahren → durch und gewährt dir den höheren Vorteil. Dabei wird geprüft, ob die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die Summe der Zulagen.
- Zulagen lohnen sich mehr für Geringverdiener, Familien mit mehreren Kindern und Teilzeitkräfte
- Sonderausgabenabzug lohnt sich mehr für Singles mit höherem Einkommen und hohem GrenzsteuersatzWas ist Grenzsteuersatz?Der Steuersatz, der auf den letzten verdienten Euro anfällt. Liegt je nach Einkommen zwischen 14% und 45%. Entscheidend für die Berechnung der Steuerersparnis.
Mehr erfahren →
Mehr dazu in unserem ausführlichen Ratgeber Zulagen und Steuervorteile.
Rechenbeispiel: Sonderausgabenabzug vs. Zulagen im Vergleich
Daniel, 38, Single, verdient 60.000 EUR brutto (Grenzsteuersatz ca. 42 %). Er zahlt 1.800 EUR/Jahr ein. Weg 1 (Zulagen): Er erhält 540 EUR Grundzulage. Weg 2 (Sonderausgabenabzug): Bei 42 % Grenzsteuersatz spart er 756 EUR Steuern. Die Günstigerprüfung ergibt: Der Sonderausgabenabzug (756 EUR) ist vorteilhafter als die Zulagen (540 EUR). Daniel profitiert also automatisch vom steuerlichen Weg — ohne sich selbst entscheiden zu müssen.
Steuerfreiheit in der Ansparphase als zusätzlicher Vorteil
Ein oft übersehener, aber wichtiger Fördervorteil: Während der Ansparphase fallen im Altersvorsorgedepot keine Steuern auf Erträge an. Dividenden, Zinsen und Kursgewinne werden nicht mit der AbgeltungsteuerWas ist Abgeltungsteuer?Pauschale Steuer von 26,375% (inkl. Soli) auf Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Gilt für normale Depots, NICHT für das Altersvorsorgedepot in der Ansparphase.
Mehr erfahren → (26,375 % inkl. Soli) belastet. Auch die VorabpauschaleWas ist Vorabpauschale?Jährliche Mini-Steuer auf Fondsgewinne in normalen Depots. Im Altersvorsorgedepot fällt sie NICHT an — ein Vorteil gegenüber dem freien ETF-Depot.
Mehr erfahren → entfällt.
Das ermöglicht einen stärkeren Zinseszinseffekt als in einem normalen, nicht-geförderten ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot. Bei langen Ansparzeiten von 20–40 Jahren kann dieser Steuerstundungseffekt mehrere tausend Euro ausmachen.
Mehr erfahren →: Die gesamte Auszahlung wird mit deinem persönlichen EinkommensteuersatzWas ist Einkommensteuersatz?Der persönliche Steuersatz auf dein Einkommen. Steigt progressiv von 14% bis 45%. Im Ruhestand typischerweise 15-30%, da das Einkommen niedriger ist als im Berufsleben.
Mehr erfahren → versteuert. Ob sich das lohnt, hängt davon ab, ob dein Steuersatz im Alter niedriger ist als heute.
Dauerzulagenantrag: Einmal stellen und dauerhaft profitieren
Damit die Zulagen automatisch auf dein Depot fließen, solltest du bei deinem Anbieter einen DauerzulagenantragWas ist Dauerzulagenantrag?Einmalige Vollmacht an den Depotanbieter, jedes Jahr automatisch die staatlichen Zulagen beim Bundeszentralamt für Steuern zu beantragen. Einmal Häkchen setzen — fertig.
Mehr erfahren → stellen. Das ist ein einmaliger Vorgang — danach werden die Zulagen jedes Jahr automatisch beantragt und gutgeschrieben. Ohne Dauerzulagenantrag musst du die Zulagen jedes Jahr einzeln beantragen und riskierst, Förderung zu verschenken.
Die Verbraucherzentrale empfiehlt, den Dauerzulagenantrag direkt bei Depoteröffnung zu stellen. Die Anlage AVWas ist Anlage AV?Das Formular in der Steuererklärung für die Altersvorsorge. Hier trägst du deine Beiträge zum Altersvorsorgedepot ein. Wird größtenteils vom Anbieter vorausgefüllt.
Mehr erfahren → in deiner Steuererklärung brauchst du zusätzlich, um den SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → geltend zu machen. Wie genau du das Depot eröffnest und welche Schritte nötig sind, erfährst du in unserem Ratgeber Altersvorsorgedepot beantragen. Die Verbindung zur gesetzlichen Rente ist dabei entscheidend für deine Förderberechtigung. Und mit dem richtigen ETF im Depot maximierst du deine Rendite.
Häufige Fragen zum staatlichen Zuschuss
Wie funktioniert das Matching-Modell bei der Grundzulage?
Der Staat legt 50 % auf deine ersten 360 € Eigenbeitrag drauf (= max. 180 €) und 25 % auf Beiträge zwischen 361 und 1.800 € (= max. 360 €). Zusammen ergibt das eine maximale Grundzulage von bis zu 540 € pro Jahr.
Was ist der Unterschied zwischen Förderhöchstbetrag und Sonderausgabenabzug?
Der Förderhöchstbetrag (1.800 €) begrenzt die maximale jährliche Einzahlung, die gefördert wird. Der Sonderausgabenabzug ist der steuerliche Vorteil, den du zusätzlich über die Steuererklärung geltend machen kannst.
Wie hoch ist die Kinderzulage beim Altersvorsorgedepot?
Die Kinderzulage beträgt bis zu 300 € pro kindergeldberechtigtem Kind und Jahr im 1:1-Matching. Sie wird in der Regel dem Vertrag der Mutter zugeordnet.
Was ist der Berufseinsteigerbonus?
Sparer unter 25 Jahren erhalten einen einmaligen Bonus von 200 €, der zusätzlich zur Grundzulage in das Altersvorsorgedepot fließt. Er soll junge Menschen frühzeitig zur privaten Vorsorge motivieren.
Was ist die Günstigerprüfung beim Altersvorsorgedepot?
Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug für dich vorteilhafter sind, und gewährt dir den höheren Betrag. Du musst dich nicht selbst entscheiden.
Steigt der Förderhöchstbetrag in den kommenden Jahren?
Ja, der Förderhöchstbetrag startet 2027 bei 1.800 € pro Jahr an. Das erhöht den Spielraum für staatlich geförderte Einzahlungen.
Lohnt sich die Förderung auch bei kleinen Beiträgen?
Ja, besonders bei kleinen Beiträgen ist die Förderquote sehr hoch. Bei 120 € Eigenbeitrag pro Jahr und der Grundzulage liegt die Förderquote bereits bei über 50 %. Mit Kinderzulagen kann sie auf über 90 % steigen.
Weiterführende Ratgeber zum Thema
Zulagen und Steuervorteile im Detail
Ausführlicher Ratgeber zu allen Fördermöglichkeiten.
Wer ist beim Altersvorsorgedepot förderberechtigt?
Prüfe deinen Anspruch auf die staatliche Förderung.
Aktienrente ab 10 Euro monatlich
Lohnt sich der Mindestbeitrag von 10 € pro Monat?
Rendite beim Altersvorsorgedepot
Was bringt die Aktienrente? Renditeerwartungen realistisch eingeschätzt.
Kosten und Gebühren beim Depot
Was kostet das Altersvorsorgedepot und wie bleiben die Kosten niedrig?