Key Facts: Die wichtigsten Zahlen und Fakten
- Ab 2027 keine neuen Riester-Abschlüsse mehr möglich
- Bestehende Verträge laufen unverändert weiter
- Übertragung ins Altersvorsorgedepot ab 2028 möglich
- Zulagen und Steuervorteile bleiben für Altverträge erhalten
- Rund 16 Millionen bestehende Riester-RenteWas ist Riester-Rente?Staatlich geförderte Altersvorsorge seit 2002. Gescheitert wegen zu hoher Kosten, Garantiepflicht und niedriger Rendite. Wird ab 2027 durch das Altersvorsorgedepot ersetzt.
Mehr erfahren →-Verträge in Deutschland
- Ab 2027 keine neuen Riester-Abschlüsse mehr — bestehende Verträge laufen unverändert weiter
- Übertragung ins Altersvorsorgedepot ab 2028 möglich — Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten
- Kündigung fast nie sinnvoll — alle Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden
- Bei Restlaufzeit über 15 Jahren lohnt sich der Wechsel in den meisten Fällen deutlich
Was passiert mit bestehenden Riester-Verträgen?
Wenn du bereits einen Riester-Vertrag hast, ändert sich zunächst nichts. Dein Vertrag läuft weiter, du erhältst weiterhin die GrundzulageWas ist Grundzulage?Staatlicher Zuschuss zum Altersvorsorgedepot: 50% auf die ersten 360 EUR, 25% auf 361-1.800 EUR Eigenbeitrag. Maximal 540 EUR pro Jahr.
Mehr erfahren → und die KinderzulageWas ist Kinderzulage?Zusätzliche staatliche Zulage von bis zu 300 EUR pro kindergeldberechtigtem Kind pro Jahr. Wird als 1:1-Matching des Eigenbeitrags gewährt.
Mehr erfahren →, und der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → bleibt bestehen. Die Beitragsgarantie deines Anbieters gilt ebenfalls unverändert. Das Gesetz stellt klar, dass Bestandsschutz besteht — kein laufender Vertrag wird zwangsweise umgestellt.
Allerdings wird ab 2027 kein Anbieter mehr neue Riester-Verträge zertifizieren lassen können. Wenn du also noch keinen Riester-Vertrag hast und einen abschließen möchtest, musst du das bis zum 31. Dezember 2026 tun. Ob sich das lohnt, ist allerdings zweifelhaft — das neue Altersvorsorgedepot bietet in fast allen Fällen die besseren Konditionen.
Deine drei Optionen im Überblick
| Option | Vorteile | Nachteile | Geeignet für |
|---|---|---|---|
| Weiterlaufen lassen | Kein Aufwand, Garantie bleibt, Zulagen laufen | Hohe Kosten, niedrige Rendite | Kurze Restlaufzeit (unter 10 Jahre) |
| Ins Altersvorsorgedepot übertragen | Niedrigere Kosten, höhere Rendite, Guthaben bleibt | Garantie entfällt, erst ab 2028 | Lange Restlaufzeit (über 15 Jahre) |
| Beitragsfrei stellen | Kein weiterer Aufwand, Guthaben bleibt | Keine neuen Zulagen, Kosten laufen weiter | Wenn Vertrag sehr schlecht performt |
| Kündigen (schädliche Verwendung) | Sofortiger Zugriff aufs Geld | Zulagen + Steuervorteile zurückzahlen | Nur im absoluten Notfall |
Option 1: Vertrag weiterlaufen lassen
Wenn dein Riester-Vertrag nur noch wenige Jahre läuft, kann es sinnvoll sein, ihn einfach weiterzuführen. Die Zulagen fließen weiter, der SonderausgabenabzugWas ist Sonderausgabenabzug?Beiträge zum Altersvorsorgedepot (bis 1.800 EUR/Jahr) können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden und reduzieren die Einkommensteuer.
Mehr erfahren → bleibt, und du hast die Sicherheit der Beitragsgarantie. Die hohen Kosten fallen bei kurzer Restlaufzeit weniger ins Gewicht, da der Zinseszinseffekt ohnehin begrenzt ist.
Rechne aber genau nach: Wenn dein Vertrag jährlich 2% Kosten hat und nur noch 5% Rendite vor Kosten erwirtschaftet, bleiben dir netto 3%. Ein ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Depot mit 0,3% Kosten und der gleichen Bruttorendite bringt dir 4,7% netto. Auf 8 Jahre und bei 10.000 EUR Guthaben macht das einen Unterschied von rund 1.500 EUR.
Option 2: Übertragung ins Altersvorsorgedepot
Ab voraussichtlich 2028 kannst du dein Riester-Guthaben in ein Altersvorsorgedepot übertragen. Das Geld wird dabei nicht ausgezahlt, sondern direkt vom alten Anbieter zum neuen transferiert. Die bisherigen Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten — es handelt sich nicht um eine schädliche Verwendung.
Bei der Übertragung entfällt allerdings die Beitragsgarantie des alten Vertrags. Dein bisheriges Guthaben wird in ETFWas ist ETF?Exchange Traded Fund — ein börsengehandelter Indexfonds, der einen Aktienindex (z.B. MSCI World) nachbildet. Günstig, breit gestreut, ideal für langfristigen Vermögensaufbau.
Mehr erfahren →-Anteile investiert und unterliegt ab diesem Zeitpunkt den normalen Marktschwankungen. Für Sparer mit langer Restlaufzeit ist das in der Regel kein Problem — die höhere erwartete Rendite im Depot kompensiert das Risiko über die Zeit.
Technischer Hinweis zur Übertragung
Die Übertragung soll über ein standardisiertes Verfahren laufen, ähnlich wie der heutige Anbieterwechsel bei Riester. Das BZStWas ist BZSt?Bundeszentralamt für Steuern — die Behörde, die die Zulagen verwaltet und an die Depotanbieter auszahlt. Zertifiziert auch die Anbieter. übernimmt die Zulagenverwaltung und stellt sicher, dass keine Förderung verloren geht. Die genauen Details werden in der Rechtsverordnung geregelt, die im Sommer 2026 erwartet wird.
Option 3: Beitragsfrei stellen
Du kannst deinen Riester-Vertrag jederzeit beitragsfrei stellen. Das bedeutet: Du zahlst nichts mehr ein, erhältst aber auch keine neuen Zulagen. Dein bisheriges Guthaben bleibt im Vertrag und wird weiter verzinst oder angelegt — allerdings laufen die jährlichen Kosten des Vertrags weiter und zehren das Guthaben langsam auf.
Diese Option ist nur dann sinnvoll, wenn du parallel ein Altersvorsorgedepot besparen willst und den Riester-Vertrag nicht sofort übertragen kannst (da die Übertragung erst ab 2028 möglich ist). In der Zwischenzeit bist du den alten Vertrag zumindest die laufenden Beiträge los.
Option 4: Kündigung (Vorsicht!)
Schädliche Verwendung
Wenn du deinen Riester-Vertrag kündigst, musst du sämtliche erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Bei einem Vertrag, der 15 Jahre lief, können das leicht 5.000-10.000 EUR sein. Eine Kündigung lohnt sich daher fast nie.
Laut Deutscher Rentenversicherung solltest du die Kündigung mit schädlicher Verwendung nur in absoluten Ausnahmefällen in Betracht ziehen — etwa bei akuter finanzieller Notlage. In allen anderen Fällen ist die Übertragung ins Altersvorsorgedepot oder die Beitragsfreistellung die bessere Wahl.
Was ist mit Wohn-Riester?
Wohn-Riester-Verträge sind ein Sonderfall. Hier wurde das Förderguthaben in die Tilgung einer Immobilienfinanzierung eingesetzt. Diese Verträge laufen ohnehin anders als klassische Sparverträge und sind von der Reform weniger betroffen. Die steuerliche Nachversteuerung im Alter (Wohnförderkonto) bleibt unverändert bestehen.
Rechenbeispiel: Weiterlaufen vs. Übertragen
| Szenario | Riester weiterlaufen | Übertragung ins Depot |
|---|---|---|
| Aktülles Guthaben | 15.000 EUR | 15.000 EUR |
| Jährlicher Beitrag | 2.100 EUR | 1.800 EUR |
| Kosten p.a. | 1,8% | 0,3% |
| Erwartete Rendite (vor Kosten) | 4,0% (mit Garantie) | 7,0% (MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne. Mehr erfahren →) |
| Rendite nach Kosten | 2,2% | 6,7% |
| Endkapital nach 25 Jahren | ca. 88.000 EUR | ca. 230.000 EUR |
Der Unterschied ist erheblich. Natürlich ist die höhere Rendite im Depot nicht garantiert — Aktienmärkte schwanken. Aber auf 25 Jahre Sicht hat der MSCI WorldWas ist MSCI World?Aktienindex mit über 1.500 Unternehmen aus 23 Industrieländern. Durchschnittliche Rendite seit 1970: ca. 7% pro Jahr. Der Klassiker für ETF-Sparpläne.
Mehr erfahren → historisch gesehen immer positive Renditen geliefert. Die Beitragsgarantie im Riester-Vertrag schützt dich zwar vor Verlust, kostet dich aber über die Laufzeit potenziell über 100.000 EUR an entgangener Rendite.
Stand: März 2026. Alle Angaben ohne Gewähr. Das Altersvorsorgedepot befindet sich im Gesetzgebungsprozess — Details können sich noch ändern.